现金收支的日常管理有哪些规定

    现金收支的日常管理规定有：

    1、现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。

    2、企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。

    3、企业从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核后方可支取。

    4、企业不得坐支现金。坐支现金是指企业直接从自己的先进收入中支付现金的做法。

    5、因采购地不同、交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况急需使用现金的，企业应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核批准后方可予以支付。

    6、不准用不符合财务制定的凭证顶替库存现金，即不得“白条抵库”；不准谎报用途套取现金；不准用银行账户代其他单位和个人存取现金；不准用单位收入的现金以个人名义存储，即不得“公款私存”；不准保留账外公款，即不得设置“小金库”等。

    7、不准单位之间相互借用现金。

    8、其他规定，如实行“钱账分管”等。

    银行对于违反以上规定的单位，将按照违规金额的一定比例予以处罚。

    开户单位可以在下列范围内使用现金:

    1.职工工资、津贴;

    2.个人劳务报酬;

    3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;4.各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;5.向个人收购农副产品和其他物资的价款;

    6.出差人员必须随身携带的差旅费;

    7.结算起点以下的零星支出;

    8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

    结算起点定为1000元。结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。

    以上信息由长沙工商代办九地会计整理，仅供参考

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